广州中船黄埔造船有限公司近期正式发布《内控制度体系建设实施方案》，在各部门全面铺开内控制度体系建设。

该公司对资金预算、物资采购、库存管理、贷款担保、金融衍生等29个财务主要流程进行了详细梳理，并汇编成《财务内控实施手册》，以促进建设现代企业财务制度及财务风险预警和控制制度，确保实物资产安全和完整。据悉，以源头治理和过程控制为核心的内控制度体系建设工作将成为黄埔造船今年最重要的管理工作。

有序推进 注重内涵

黄埔造船内控制度体系建设将分两个阶段展开。第一阶段预计持续1年时间，其中包括准备、实施和总评环节。在此期间，该公司将解决管理工作中存在的问题，建立监控点，目标是基本建立规范高效的业务流程、权责明晰的治理结构，制定简洁适用的风险管理措施，初步建立系统化和较为有效的内部控制制度体系，并使全员具有内部控制管理意识。

第二阶段则是对相关制度的执行和监控点的情况进行持续性关注，同时对管理过程中出现的新问题予以及时解决，通过不断优化，保证企业内部环境的健康。

目前，黄埔造船已开展了内控制度建设的宣贯和培训工作，编制下发了《内控制度建设实施方案》，成立了管理小组，正在对内部各管理环节的风险点进行检查，并将有关的管理制度以及管理流程固化，初步形成公司内控制度汇编。

骨干参与 务求实效

为使内控工作取得实效，黄埔造船要求企管规划部牵头负责编制整体实施方案和实施计划；由内控制度体系建设领导小组提供指导和支持；由内控制度体系建设工作小组负责落实，制定执行计划并督促实施；由各部门内控制度体系建设联络员负责跟进本部门相关管理工作。这种层级式的管理模式使得管理工作更具针对性，便于责任的落实和后续考核机制的跟进。

值得一提的是，黄埔造船内控制度体系建设工作推进小组成员均为该公司部门长，各单位均制定了详细的推进计划，并调派精兵强将负责计划的具体实施。在一些涉及交叉界面的具体项目上，黄埔造船则将与各部门及时沟通，以便从公司层面统筹解决大家在实施过程中遇到的问题。该公司还将启动内控制度体系建设的月度例会制度，以检查项目的推进情况，并进行相应的考核。